洗钱犯罪侦查的难点
钱贵
一、洗钱手段的隐蔽性、复杂性、专业性
洗钱行为是掩饰犯罪所得黑钱的犯罪来源,并将其清洗的行为”在我国,现阶段采取的清洗黑钱的方式多种多样,主要有以下几种:通过银行或其它金融机构洗钱、通过地下钱庄进行洗钱、利用专业人员洗钱银行和其它金融机构是资金流转主要渠道,因此犯罪分子千方百计利用金融机构隐瞒或掩饰犯罪收益、利用地下钱庄进行洗钱是跨境洗钱者常用的方式,因为这种方式中间环节较为简单、方便、快捷,并且缺乏金融管理部门的有效监督,获得了洗钱犯罪分子的青睐。同时,一些犯罪集团利用拥有专门知识和技能的专业的人员,例如律师、会计师、金融顾问等进行洗钱活动。由于专业人员的介入,洗钱行为更加隐蔽,洗钱的方式更加复杂,洗钱犯罪侦查部门的查处工作更加艰难。
二、刑法中对洗钱罪的构成要件的严格限定,增加了侦查认定洗钱犯罪的难度
刑法第192条中规定:明知是毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，走私犯罪，恐怖活动罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其控制洗钱犯罪若干对策研究产生的收益。
上述规定对本罪构成要件的要求过于简单、严格,使侦查机关对洗钱犯罪行为的认定,存在较大困难。首先,从刑法对洗钱犯罪的上述规定，明知为的句式看,刑法将洗钱罪的罪过心理限定为故意,并且要求洗钱者必须明知是毒品犯罪，走私犯罪等违法所得及其产生收益为掩饰和隐瞒这些收益而进行的清洗活动,才构成犯罪。这种规定排除了间接故意构成本罪的可能，也就是说,洗钱犯罪只能是直接故意犯罪,间接故意不构成犯罪,更排除了过失行为构成本罪的可能性。同时,条文中用了为这一范式表明了该行为是有目的行为,实际上将洗钱确定为目的性犯罪,这种规定客观上增加了侦查部门打击洗钱犯罪的难度。如：一行为人,为了挽救濒临倒闭的公司,而接受毒品犯罪分子以毒赃对其公司投资的行为;还有,一行为人明知毒品犯罪分子赠予的资金为毒赃而予以接受,上述两种行为,主观上都不是为了掩饰和隐瞒毒品犯罪的收入,但客观上造成了清洗毒赃的后果,按照现行刑法的规定,上述两种行为不宜认定为洗钱犯罪；其次,对明知的对象刑法规定为毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪的违法所得及其收益，也就是说犯罪分子必须明确地知道其所掩饰和隐瞒的是上述四种犯罪中的一种或多种违法所得及其收益才构成犯罪。
在经济快速发展,犯罪形态多样化、复杂化的今天,毒品犯罪、走私犯罪等犯罪活动常常和其他犯罪活动相互交融，要使行为人明知其所经手的或者在某一银行帐户内存入的或者投资到某一商业活动中的资金来源是某项特定的犯罪所得是非常困难的,尤其是对于那些庞大的犯罪集团的洗钱犯罪网络来说,要弄清其具体资金的非法性质和来源更是难上加难，为了达到追究洗钱分子责任的目的,侦查机关必须提供证据证明犯罪分子明确地知道其所清洗的财产来自特定类型的四种犯罪所得及其收益,这在实践中是很难做到的。
三、洗钱犯罪侦查部门和上游犯罪侦查部门之间的协作关系尚未理顺,使洗钱犯罪的查处存在一定的困难
洗钱犯罪是处置赃款、赃物的一种犯罪类型,是上游犯罪的后续，洗钱者的目的就是通过洗钱消灭上游犯罪产生收益的犯罪线索和证据,使之披上合法的外衣，而洗钱犯罪与其上游犯罪紧密联系的特征,以及上游犯罪不同的管辖分工,造成查处时难以操作。目前,我国的洗钱犯罪侦查部门和洗钱的上游犯罪侦查部门之间协作关系尚未理顺,在办理有关案件时各自为战,削弱了对洗钱犯罪的查处力度。自1998年我国公安部成立了经济犯罪侦查局以后,全国公安机关经济犯罪侦查部门就开始承担着打击经济犯罪任务,虽然洗钱罪多数情况属公安经侦部门,但其上游犯罪却分属不同的部门管辖,如黑社会性质的组织罪和恐怖活动罪由公安机关刑侦部门管辖,毒品犯罪由公安机关缉毒部门管辖,走私犯罪由海关走私犯罪侦查部门管辖。各部门一般都主要关注本单位所负责的那部分罪名,在侦查过程中,即使发现有洗钱行为,也会将洗钱行为看作上游犯罪的延续而进行追赃,也往往不会主动移交公安机关经侦部门，由于洗钱行为的隐蔽性、复杂性、专业性强等特征,没有具有专门反洗钱的经侦部门的参与是很难顺利查清的。根据洗钱犯罪的性质和有关规定我们可以看出,洗钱犯罪案件的案源有相当部分是依靠对上游犯罪的查处时发现的,如果上游犯罪的侦查部门不主动提供案源,就会使得相当多的洗钱犯罪分子逃避法律的制裁,其赃款得到保全；另外,即使公安机关经侦部门从其它渠道发现洗钱的犯罪线索,为了查明案情,必须先查清其上游犯罪性质,也离不开上游犯罪侦查部门的协助和配合。
四、洗钱犯罪属无明显受害者的犯罪
侦查部门难以主动发现案源洗钱犯罪与其他经济犯罪,如票据诈骗、合同诈骗等具有明显的不同之处是洗钱犯罪属无明显的受害者,其侵犯的客体是国家的金融管理秩序,同时也侵犯了司法机关正常的司法活动。但是,短时间内洗钱对金融机构及其从业人员的不利影响不明显,甚至他们通过金融操作或提供金融服务,还可以从中取得一定的经济利益。在这种情况下,金融机构及其从业人员就难以有反洗钱的积极性和主动性。而在现实中,侦查机关在查处洗钱案件时,大多数都是依靠金融机构提供情报信息去发现洗钱案件线索的。因此,如果没有金融机构及其从业务人员的积极配合,就会有很大一部分的洗钱案件无法被发现和查处。另外,我国目前对洗钱行为的完整的!有效的监控机制尚未形成,大量的洗钱行为如果不和上游犯罪明显结合在一起,司法机关根本无法主动介入,即使查处,也多是司法机关在追赃的过程中发现,无法有效地遏止非法洗钱的源头和对洗钱的相关组织或机构进行打击。
五、由于洗钱行为赃款流向的复杂性和隐蔽性,追查洗钱行为上游犯罪的违法所得及其收益相当困难洗钱分子为了逃避侦查,总是千方百计地掩饰和隐蔽其上游犯罪的非法所得及其收益。实践中,洗钱分子不但会利用金融机构等媒介频繁地对赃款进行转移来搅乱侦查视线,同时还会将赃款转换成为固定资产,或与其他合法的资金相融合,这就增加了侦查机关查获、识别赃款的难度。根据我国刑法第64条的规定:犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或责令退赔,违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。然而,对于混合于赃款中的其他合法财产是否能够予以没收却没有相应的法律规定，而按照我国刑法对洗钱犯罪的没收的规定超出了传统上的直接没收的观念,采用了与《联合国禁毒公约》相适应的间接没收措施,即除了没收违法所得外,还包括违法收益，但是,若犯罪分子将违法所得或违法所得的收益和其他合法的财产多次融合,侦查机关识别、认定赃款、赃物难度是非常大的,按照我国刑事诉讼法关于侦查机关负有对刑事案件举证责任的规定,侦查机关为查明赃款的性质往往会花费大量的人力物力而收效甚微,这对预防和打击洗钱犯罪是非常不利的。
泰安市节约用水管理办法
山东省泰安市人民政府
泰安市节约用水管理办法
政府令第145号
《泰安市节约用水管理办法》已经市政府批准，现予公布，自2010年2月1日起施行。
市 长
二O一O年一月七日
泰安市节约用水管理办法
第一章 总 则
第一条 为合理开发、有效利用水资源，促进全社会节约用水，保障经济社会可持续发展，根据《中华人民共和国水法》、《山东省节约
用水办法》等法律法规，结合本市实际，制定本办法。
第二条 各级政府应当加强对节水工作的领导，把节约用水纳入国民经济和社会发展计划，加大节水投入，建立实行节约用水责任制。
第三条 市、县（市、区）水行政主管部门负责本行政区域节水的统一管理和监督，其所属的节约用水办公室负责具体的节水管理工作，
指导城市节水管理机构做好城市节水工作。
发展改革、经贸、建设、财政、物价、供水等部门单位应当按照职责分工，做好节水有关管理工作。
第四条 开发利用水资源应按照优先利用地表水、限制开采地下水、积极引用客水、鼓励回用再生水和综合利用微咸水、矿坑水等劣质水
的原则，对水资源实行统一调度、优化配置。
第五条 任何单位和个人必须履行节水义务，并有权对违反节水规定的行为进行举报。
市、县（市、区）水行政主管部门应设立并向社会公布举报电话。
第二章 计划和定额用水
第六条 用水实行定额管理制度。
市水行政主管部门会同市经贸、建设等部门制定工业、服务业单位产值用水定额标准，会同市建设等部门制定城市居民生活用水定额标准
，报市政府批准后执行。
第七条 用水实行计划管理制度。
工业、服务业单位的用水年度计划根据定额标准与年度总产值（或销售收入）直接核定，居民家庭生活用水年度计划按定额标准与家庭人
口直接核定，不再由有关部门下达具体的计划。
第八条 用水单位和个人应按照有关规定安装量水计量设施。实行公共供水的城乡居民住宅应分户安装量水计量设施。
引用大中型水库、河流、湖泊水的，应当安装符合国家标准的取水计量设施；城市市区取用地下水的，安装使用远程监控计量设施；农业
灌溉取用地下水的，推广使用智能卡计量技术。
用水单位和个人未按规定装置量水计量设施或者未及时更换已损坏的量水计量设施的，按照设计最大取水能力或者取水设备额定流量24小
时运行计算其用水量。
第九条 用水实行超计划累进加价制度。
使用城市公共供水的单位和个人超过年度用水计划的，按照超计划累进加价标准缴纳水费；使用自备水源的单位和个人超过年度用水计划
的，按照超计划累进加价标准缴纳水资源费。具体标准由物价部门制定。
第十条 超计划加价收费分别按照水费、水资源费征收渠道进行征收。超计划加价水费的50%上缴财政，其余留自来水公司；超计划加价
征收的水资源费全额上缴财政。
第十一条 市、县（市、区）水行政主管部门应按照优先保证城乡居民生活用水，合理调配农业、工业、生态用水的原则，制定供水水源
应急调度预案。发生重大旱情等情况的，按照应急调度预案确定的措施进行供水，可以调减年度用水计划，限制生产取水、用水，旱情特别重
大时，还可再限制生活取水、用水。
第三章 节水措施
第十二条 经贸、科技及有关部门应采取措施，扶持节水技术、设备和产品的研究开发、推广利用，对重点节水技术研究开发项目应优先
列入技术创新计划和科技攻关计划。
鼓励扶持农业旱作技术和农作物抗旱新品种的研究和推广，推动节水型农业的发展。
第十三条 用水单位和个人应采用节水型工艺、设备和产品。禁止生产、销售和使用国家、省明令淘汰的高耗水工艺、设备和产品。
已安装使用国家和省明令淘汰的高耗水工艺、设备和产品的，自本办法实施起两至三年内完成设备更换或节水技术改造，设备更换或节水
技术改造计划报告水利、经贸、建设等部门。
第十四条 在确定城市发展规模、重大建设项目布局、产业结构调整及城市建设时应充分考虑当地的水资源承载能力。
新建、改建、扩建建设项目应当依法建设相应的节水设施，提高水的综合利用水平。节水设施应与主体工程同时设计、同时施工、同时投
入使用。
第十五条 规划建筑面积或日用水量超过规定规模的建设项目，应当配套建设中水设施，项目竣工验收时水行政主管部门参加中水设施的
验收。
已建成的中水设施和其他节水设施应保持正常运转，安全使用。因检修等原因需停止使用的，应提前说明理由。
第十六条 工业用水应采用先进的技术、工艺和设备，增加水循环次数，提高水的重复利用率。
饮料和其他以水为主要原料的生产企业应对生产后的尾水进行回收利用，不得直接排放。饮用水生产企业的产水率不得低于有关部门制定
的原料水比率。
第十七条 经营洗浴、游泳、水上娱乐业和洗车业的单位和个人，必须采取节水措施，并对排放水进行综合利用。
城市绿化应优先选用耐旱型树木、花草。园林绿化、环境卫生、洗车业、建筑业应优先使用劣质水、中水和其他再生水。
各级应加大灌区改造力度，大力推行渠道防渗、低压管灌、喷灌、微灌等节水灌溉技术。
第十八条 城乡公共供水单位应加强对供水管网的维护，定期进行管网查漏，及时维修和改造，城市公共供水管网漏失率不得高于国家规
定的标准。城市公共供水管网覆盖范围内，严格限制新建自备水源，按照计划依法逐步封闭已有自备水源。
自备水源的单位应采取有效措施，降低供水管网漏失率，保持取水与用水的基本平衡。
第四章 奖励和处罚
第十九条 市、县（市、区）应当将一定比例的水资源费、超计划累进加价收取的水费，专项用于节水技术研究、开发、推广和节水设施
建设、节水管理及奖励等。
第二十条 违反本办法规定，分别由水行政主管部门、建设行政主管部门依照《中华人民共和国水法》、《取水许可和水资源费征收管理
条例》和《山东省节约用水办法》等法律法规，给予处理处罚。
第二十一条 水行政主管部门和有关部门工作人员，在履行职责过程中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或者有关机关依
法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五章 附 则
第二十二条 泰安市城市市区内的节水工作遵守《泰安市城市节约用水管理办法》（市政府第127号令），其有关制度与本办法不一致的
，按本办法规定执行。
第二十三条 本办法自2010年2月1日起施行。
